以過(guò)程合規(guī)為前提 科研經(jīng)費(fèi)管理須立足結(jié)果導(dǎo)向

結(jié)果導(dǎo)向、激勵(lì)機(jī)制和管理自主性是良好科研經(jīng)費(fèi)管理依賴(lài)的“三個(gè)支柱”。國(guó)務(wù)院辦公廳近期頒布實(shí)施的《關(guān)于改革完善中央財(cái)政科研經(jīng)費(fèi)管理的若干意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》)在賦予科研人員和項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)以充分經(jīng)費(fèi)管理自主權(quán)的同時(shí)，還強(qiáng)調(diào)了結(jié)果導(dǎo)向和激勵(lì)機(jī)制的重要性，這為我國(guó)科研經(jīng)費(fèi)管理改革確立了重要的方向和目標(biāo)。

科研經(jīng)費(fèi)管理須立足結(jié)果導(dǎo)向

科研經(jīng)費(fèi)管理始于科研計(jì)劃制定，經(jīng)由申報(bào)、審查到立項(xiàng)，隨后經(jīng)歷多次經(jīng)費(fèi)撥付、報(bào)銷(xiāo)和評(píng)審，終于結(jié)項(xiàng)和結(jié)清余款。這個(gè)過(guò)程時(shí)間之長(zhǎng)、環(huán)節(jié)之多、細(xì)節(jié)之繁遠(yuǎn)超想象。當(dāng)關(guān)注過(guò)程壓倒關(guān)注結(jié)果時(shí)，科研人員和項(xiàng)目單位往往會(huì)把工作重心置于財(cái)務(wù)程序合規(guī)上，導(dǎo)致“想要的最終結(jié)果”很大程度上被忽視。這在一定程度上造成了我國(guó)科研隊(duì)伍和科研經(jīng)費(fèi)投入全球排名數(shù)一數(shù)二，但產(chǎn)出卻不容樂(lè)觀的客觀事實(shí)。

《意見(jiàn)》初步確立了“以過(guò)程合規(guī)為前提、以結(jié)果績(jī)效為導(dǎo)向”的新型管理體制，致力把科研經(jīng)費(fèi)、科研人員的主要精力以及項(xiàng)目單位的管理重點(diǎn)導(dǎo)向結(jié)果，為科研經(jīng)費(fèi)管理體制注入了靈魂，其深遠(yuǎn)意義與遠(yuǎn)見(jiàn)卓識(shí)必將被日后的實(shí)踐證明。

結(jié)果導(dǎo)向依賴(lài)于有效的激勵(lì)機(jī)制

結(jié)果導(dǎo)向與激勵(lì)機(jī)制緊密相連。如果說(shuō)結(jié)果導(dǎo)向是引導(dǎo)“做正確的事”，那么激勵(lì)機(jī)制則是引導(dǎo)“正確地做事”和“負(fù)責(zé)任地做事”，分別指向做事的方法與態(tài)度。在人類(lèi)活動(dòng)的各個(gè)領(lǐng)域，激勵(lì)機(jī)制都扮演著關(guān)鍵角色。因此，只有將結(jié)果導(dǎo)向與激勵(lì)機(jī)制緊密結(jié)合起來(lái)的科研經(jīng)費(fèi)管理體制，才能最大限度地提高成功概率。

鑒于此，《意見(jiàn)》在強(qiáng)調(diào)同權(quán)自主管理的同時(shí)，創(chuàng)設(shè)、改善和強(qiáng)化了多種形式的激勵(lì)機(jī)制，以激勵(lì)科研人員和項(xiàng)目單位的科研積極性。這大致分為兩類(lèi)措施，第一類(lèi)是加大科研人員激勵(lì)力度，具體措施包括：提高間接費(fèi)用比重、擴(kuò)大穩(wěn)定支持科研經(jīng)費(fèi)提取獎(jiǎng)勵(lì)的經(jīng)費(fèi)試點(diǎn)范圍，擴(kuò)大勞務(wù)費(fèi)開(kāi)支范圍，合理核定績(jī)效工資總量，以及加大科技成果轉(zhuǎn)化激勵(lì)力度。第二類(lèi)是激勵(lì)措施向貢獻(xiàn)突出者和頂尖領(lǐng)銜科學(xué)家傾斜?！兑庖?jiàn)》規(guī)定項(xiàng)目承擔(dān)單位的間接費(fèi)用使用“應(yīng)向創(chuàng)新績(jī)效突出的團(tuán)隊(duì)和個(gè)人傾斜”，分配績(jī)效工資時(shí)“要向承擔(dān)國(guó)家科研任務(wù)較多、成效突出的科研人員傾斜”“探索對(duì)急需緊缺、業(yè)內(nèi)認(rèn)可、業(yè)績(jī)突出的極少數(shù)高層級(jí)人才實(shí)行年薪制”，以及對(duì)遴選的全球頂尖領(lǐng)銜科學(xué)家“給予持續(xù)穩(wěn)定的科研經(jīng)費(fèi)支持”。

激勵(lì)機(jī)制的有效性不僅取決于激勵(lì)力度，還取決于與“結(jié)果導(dǎo)向”掛鉤的方式與程度。激勵(lì)機(jī)制的作用，不僅體現(xiàn)在提高科研人員與項(xiàng)目單位的積極性上，還在于激勵(lì)相關(guān)各方特別是扮演關(guān)鍵角色的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和相關(guān)團(tuán)隊(duì)協(xié)調(diào)一致地為提高科研成果的質(zhì)量、拓展其應(yīng)用前景作出實(shí)質(zhì)性貢獻(xiàn)?！兑庖?jiàn)》創(chuàng)立的某些激勵(lì)機(jī)制充分體現(xiàn)了結(jié)果導(dǎo)向的管理精髓，包括分配績(jī)效工資“要向承擔(dān)國(guó)家科研任務(wù)較多、成效突出的科研人員傾斜”“探索對(duì)急需緊缺、業(yè)內(nèi)認(rèn)可、業(yè)績(jī)突出的極少數(shù)高層人才實(shí)行年薪制”，以及“對(duì)職務(wù)科技成果完成人員和為科技成果轉(zhuǎn)化作出重要貢獻(xiàn)的人員給予獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬”。與其他激勵(lì)措施相比，這類(lèi)直接與結(jié)果掛鉤的激勵(lì)措施更為重要。

難能可貴的是，《意見(jiàn)》對(duì)基礎(chǔ)研究創(chuàng)設(shè)了不同于應(yīng)用研究的特定激勵(lì)機(jī)制，明確規(guī)定基礎(chǔ)研究類(lèi)科研項(xiàng)目中推行經(jīng)費(fèi)包干制、不再編制項(xiàng)目預(yù)算，包括“項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在承諾遵守科研倫理道德和作風(fēng)學(xué)風(fēng)誠(chéng)信要求、經(jīng)費(fèi)全部用于與本項(xiàng)目研究工作相關(guān)支出的基礎(chǔ)上，自主決定項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用”，以及“鼓勵(lì)有關(guān)部門(mén)和地方在從事基礎(chǔ)性、前沿性、公益性研究的獨(dú)立法人科研機(jī)構(gòu)開(kāi)展經(jīng)費(fèi)包干制試點(diǎn)”。

實(shí)施機(jī)制和責(zé)任機(jī)制全面落實(shí)是關(guān)鍵

結(jié)果導(dǎo)向及其依賴(lài)的激勵(lì)機(jī)制和管理自主性，只有在《意見(jiàn)》規(guī)定的實(shí)施機(jī)制和責(zé)任機(jī)制得到全面落實(shí)的情況下，才能產(chǎn)生真正效果?！兑庖?jiàn)》對(duì)全部二十五條改革措施都一一規(guī)定了相應(yīng)的責(zé)任主體，涉及財(cái)政部、科技部、審計(jì)署、項(xiàng)目管理部門(mén)、單位主管部門(mén)和項(xiàng)目承擔(dān)單位。在相關(guān)各方都切實(shí)擔(dān)負(fù)起實(shí)施責(zé)任的前提下，《意見(jiàn)》創(chuàng)設(shè)的“三個(gè)支柱”可望得到有效實(shí)施。

在《意見(jiàn)》規(guī)定的實(shí)施機(jī)制中，項(xiàng)目承擔(dān)單位“切實(shí)加強(qiáng)績(jī)效管理”“引導(dǎo)科研資源向優(yōu)秀人才和團(tuán)隊(duì)傾斜”尤其重要，特別是應(yīng)確保有限的科研資源優(yōu)先分配給真正的“科研能人”，最大限度地避免“占位優(yōu)勢(shì)”和“頭銜優(yōu)勢(shì)”及其帶來(lái)的負(fù)面后果。

此外，還應(yīng)建立和實(shí)施嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶W(xué)術(shù)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。目前我國(guó)主要采用的西方評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)被形式化和濫用的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，主要體現(xiàn)為以論文發(fā)表的期刊等級(jí)作為主要評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。“科研能人”被排擠和劣質(zhì)“科研成果”輕易過(guò)關(guān)的現(xiàn)象也非個(gè)例。只有在這些問(wèn)題一并得到解決時(shí)，《意見(jiàn)》的實(shí)施效果才會(huì)更充分持久地顯現(xiàn)出來(lái)。(王雍君)

關(guān)鍵詞： 過(guò)程合規(guī) 科研經(jīng)費(fèi) 管理 結(jié)果導(dǎo)向