上交所上市審核委員會2023年第61次審議會議于昨日召開,審議結果顯示,鼎鎂新材料科技股份有限公司(以下簡稱“鼎鎂科技”)首發(fā)不符合發(fā)行條件、上市條件或信息披露要求。
鼎鎂科技的保薦機構為國泰君安證券股份有限公司,保薦代表人鄒濤澤、楊志杰。
(資料圖)
鼎鎂科技是國內從事高性能工業(yè)鋁材及相關制品研發(fā)、生產、銷售的高新技術企業(yè),主要產品包括工業(yè)鋁材、自行車及摩托車零部件。
截至招股說明書簽署日,大金控股有限公司(簡稱“大金控股”)直接持有公司 21,741.75 萬股,占總股本的 60.39%,為公司直接控股股東。巨大機械工業(yè)股份有限公司(簡稱“巨大機械”)一直持有大金控股 100%股權,為公司間接控股股東,巨大機械系中國臺灣上市公司(9921.TW),報告期內無實際控制人,因此鼎鎂科技無實際控制人。
鼎鎂科技原擬在上交所主板公開發(fā)行數(shù)量不超過12,000萬股,公司原股東不公開發(fā)售股份。公司原擬募集資金128,632.79萬元,用于“輕量化新材料生產、研發(fā)建設項目”、“鋁合金輕量化新材料生產線技改項目”、“補充流動資金項目”。
上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題:
1.請發(fā)行人代表說明:(1)社會保險費和住房公積金繳納情況是否符合《社會保險法》《社會保險費征繳暫行條例》《住房公積金管理條例》等法律法規(guī)的規(guī)定,相關信息披露是否真實、準確;(2)相關應付職工薪酬及成本費用的確認和計量是否符合《企業(yè)會計準則》的規(guī)定;(3)社會保險費和住房公積金相關的內部控制制度是否健全且被有效執(zhí)行。請保薦代表人發(fā)表明確意見。
2.請發(fā)行人代表說明報告期內與巨大集團關聯(lián)交易相關產品的定價依據,關聯(lián)交易和非關聯(lián)交易平均單價、毛利率存在差異的原因及合理性,是否構成對巨大集團的重大依賴,是否存在通過巨大集團向發(fā)行人輸送利益的情形。請保薦代表人發(fā)表明確意見。
3.請發(fā)行人代表說明涂季冰先生領取大額薪酬的合理性,是否符合發(fā)行人所在行業(yè)及地區(qū)薪酬水平,薪酬在研發(fā)費用和管理費用間分配的依據是否充分,以及相應研發(fā)費用所得稅稅前加計扣除情況。請保薦代表人發(fā)表明確意見。
需進一步落實事項:
無
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