中鋼洛耐重啟IPO進(jìn)程 中止審核財(cái)務(wù)資料過(guò)期導(dǎo)致中止事項(xiàng)已消除

上交所科創(chuàng)板官網(wǎng)顯示，中鋼洛耐重啟IPO進(jìn)程，中止審核財(cái)務(wù)資料過(guò)期導(dǎo)致的中止事項(xiàng)已消除。同時(shí)，上交所在第二輪問(wèn)詢中再次要求中鋼洛耐說(shuō)明控制權(quán)變更問(wèn)題，外界對(duì)此也質(zhì)疑不斷，對(duì)此公司回復(fù)稱，托管不會(huì)導(dǎo)致控制權(quán)發(fā)生變更。

9月28日，中鋼洛耐科技有限公司(簡(jiǎn)稱“中鋼洛耐”)科創(chuàng)板IPO審核狀態(tài)變更為“已問(wèn)詢”。此前，因中鋼洛耐上市申請(qǐng)文件記載的財(cái)務(wù)資料已過(guò)有效期，上交所于6月30日中止其發(fā)行上市審核。

據(jù)招股說(shuō)明書披露，中鋼科技發(fā)展有限公司(簡(jiǎn)稱“中鋼科技”)系中鋼洛耐控股股東，中鋼科技將其持有的2.54億元(占中鋼科技所持股份的 59.94%)中鋼洛耐股權(quán)質(zhì)押給國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。另外，中鋼集團(tuán)將其持有中鋼股份股權(quán)中的 60.99% 的股權(quán)被質(zhì)押，被擔(dān)保的主債權(quán)金額為 82.24億元。如果相關(guān)債務(wù)到期后無(wú)法履行債務(wù)，債務(wù)人行使質(zhì)押權(quán)，可能導(dǎo)致公司的控股股東或間接控股股東發(fā)生變更。

據(jù)悉，中鋼集團(tuán)為中鋼科技發(fā)展有限公司母公司，系為中鋼洛耐間接股東。此前的公告顯示，控股股東中鋼集團(tuán)擬由中國(guó)寶武鋼鐵集團(tuán)有限公司進(jìn)行托管。

在科創(chuàng)板IPO首輪問(wèn)詢中，控制權(quán)穩(wěn)定性就受到交易所關(guān)注。中鋼洛耐回復(fù)交易所稱，中鋼科技、中鋼集團(tuán)分別說(shuō)明將采取有效措施，維持發(fā)行人的控制權(quán)穩(wěn)定，合法有效，在國(guó)務(wù)院國(guó)資委及中國(guó)寶武的支持下，具有可執(zhí)行性。且該說(shuō)明已履行必要的審議決策程序。

對(duì)于公司回復(fù)，外界質(zhì)疑聲依舊不斷。對(duì)此，在第二輪問(wèn)詢中，上交所再次對(duì)控制權(quán)給予關(guān)注。再次要求公司說(shuō)明中鋼集團(tuán)、中國(guó)寶武相關(guān)上市公司、擬上市公司是否存在未將實(shí)際控制人認(rèn)定至國(guó)務(wù)院國(guó)資委的情況，上述托管是否導(dǎo)致發(fā)行人控制權(quán)的變更。

對(duì)此公司回復(fù)稱，中鋼洛耐實(shí)控人認(rèn)定為國(guó)務(wù)院國(guó)資委，中國(guó)寶武托管期間，中鋼集團(tuán)封閉運(yùn)行，單獨(dú)核算，單獨(dú)考核，不納入中國(guó)寶武財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍，中國(guó)寶武對(duì)中鋼集團(tuán)不享有利潤(rùn)分配、資產(chǎn)處置和績(jī)效考核等權(quán)利。即上述托管不會(huì)導(dǎo)致發(fā)行人控制權(quán)變更。

值得注意的是，發(fā)行人及保薦機(jī)構(gòu)在3月11日的回復(fù)中不僅對(duì)上交所的問(wèn)詢進(jìn)行了回復(fù)，還對(duì)媒體的相關(guān)質(zhì)疑和報(bào)道進(jìn)行了核查并發(fā)表了意見(jiàn)。整個(gè)回復(fù)函足足500頁(yè)，堪比招股說(shuō)明書。

中鋼洛耐科技股份有限公司位于河南省洛陽(yáng)市，前身為中鋼集團(tuán)耐火材料有限公司，是新中國(guó)成立后“一五”期間建設(shè)的第一座大型多品種耐火材料商品生產(chǎn)企業(yè)。

2020年12月21日，中鋼洛耐披露了招股書，擬登陸科創(chuàng)板。據(jù)招股書等公開(kāi)材料顯示，公司擬發(fā)行不超過(guò)2.25億股，預(yù)計(jì)募資總額6億元，用于年產(chǎn)9萬(wàn)噸新型耐火材料等3個(gè)擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目及新材料研發(fā)中心建設(shè)。2017年至2020年前三季度，中鋼洛耐分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入14.18億元、16.41億元、18.20億元、15.23億元;實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)1,007.88萬(wàn)元、9,686.44萬(wàn)元、1.35億元、1.57億元。(張晨靜)

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